中山網訊 近日，我市小額貸款公司稅負過重、資本金不足等經營難題受到普遍關注。8月13日，市金融辦適時推出 《中山市小額貸款公司業務經營指導意見 （試行）》（以下簡稱 《意見》），對小額貸款公司的治理制度、經營管理等方面做了規範說明。按 《意見》要求，同一借款人的貸款餘額不得超過小額貸款公司資本淨額的5%，且貸款金額上限為500萬元。

治理制度：分設五大部門

《意見》要求，小額貸款公司須設置信貸業務部、風險控制管理部、計畫財務部、綜合事務部和審計稽核部等五大部門。其中，信貸業務部負責擬定經營目標和制定業務流程；風險控制管理部門按公司總體規劃和經營目標，負責擬定風險管理政策和推動風險管理政策的具體落實和實施等。規定小額貸款公司主發起人或最大股東持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內不得轉讓股權，其他股東2年內不得轉讓股權；董事、高管人員持有的股份，在任職期間不得轉讓股份。

“《意見》只是把上級政策檔的要求進一步細化，實際上我們已經按要求在做了。”石岐區小額貸款股份有限公司常務副總經理羅炳盛告訴記者，公司成立近6個月，已經建立了一套科學合理的運行機制，按規定設立了相關的職能部門。經營管理：貸款金額上限500萬

《意見》明確規定，小額貸款公司要以小企業、三農以及本市區域自主創業居民為目標客戶，堅持小額分散的原則，防止貸款過度集中，同一借款人的貸款餘額不得超過小額貸款公司資本淨額的5%，且貸款金額上限為500萬元。另外，小額貸款公司的貸款利率上限不得超過人民銀行公佈的同期同檔次貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公佈的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍。

在增強小額貸款公司風險防範能力方面，《意見》規定小額貸款公司產生的利潤作為公司風險金存放商業銀行，不得作為資本金發放貸款，以後每年的風險金額度應參照銀行業金融機構的計提撥備，包括一般性準備、專項準備、特種準備三項內容。必須確保貸款損失準備充足率不低於100%，具體比例由公司根據貸款資產的風險程度和回收的可能性合理確定。中炬小額貸款股份有限公司總經理鄭瀾向記者表示，《意見》對於“小額貸款公司產生的利潤作為公司的風險金存放商業銀行，不得作為資本金發放貸款”的相關規定，對小額貸款公司的資本金產生了制約。例如：公司貸款100萬，有5萬元的利息，公司在做賬的時候就有5萬元的利潤，按照一般準備1%的計提率，就得準備1萬元作為壞賬準備，直接反映在財務上的利潤就減少了1萬元。融資不得超過公司資本淨額的50%

近期，小額貸款公司反映下半年將面臨資本金不足的問題，這引起行業熱議。《意見》針對小額貸款公司的融資問題做了規範說明。要求商業銀行本著“雙贏合規”的原則為小額貸款公司提供高效優質服務，並承擔及時向市金融辦報送對小額貸款公司融資的詳細資訊以及小額貸款公司業務結算合法合規的義務。小額貸款公司可選擇向不超過2家合作的商業銀行融資，金額不得超過公司資本淨額的50%，融資的利率由雙方協商確定。

鄭瀾認為，短期內資本金不足的問題不會對公司經營造成影響。但是，隨著公司業務量的發展，資本擴大的力度需要有所加強，向商業銀行融資的金額不得超過公司資本淨額50%的比例需要酌情放寬，以方便小額貸款公司獲取更多的融資支持。